Compliance

El cumplimiento normativo busca proteger a las organizaciones mediante prácticas éticas y transparentes en cada uno de sus procesos. En Colombia se encuentra regulado por normativas clave como la Ley 1474 de 2011, Ley 1778 de 2016, Ley 2195 de 2022, entre otras, que establecen el conjunto de buenas prácticas dentro del gobierno corporativo que permitan reducir y mitigar el riesgo de sanciones administrativas, penales y reputacionales mediante la evaluación de éstos, el establecimiento de políticas claras y su monitorización constante.

En Guevara Castaño Abogados acompañamos a cualquier tipo de organización en cada una de las etapas para que cuente con una cultura de cumplimiento sólida, transparente y acorde con la regulación colombiana, protegiéndola ante entes de control y posibles contingencias legales.

Los programas de SARLAFT, SAGRILAFT y PTEE son sistemas de obligatoria aplicación para ciertas organizaciones, por medio de los cuales se busca implementar sistemas de autocontrol y gestión del riesgo. En el caso del SAGRILAFT y PTEE, aplicables al sector real, se encuentran regulados por leyes como la 1778 de 2016, la 2195 de 2022, así como por la Circular Básica Jurídica de la Superintendencia de Sociedades. Mientras que el SARLAFT es aplicable a sociedades con operaciones en el sector financiero y se encuentra regulado por leyes como la 1121 de 2006, la 144 de 2011, la ya mencionada 2195 de 2022 y la Circular Básica Jurídica de la Superintendencia Financiera.

En Guevara Castaño Abogados acompañamos a organizaciones en cada una de las fases de implementación y seguimiento de cada uno de estos programas para que cumplan con todas las funciones para las cuales se encuentran destinados, así como con los estándares exigidos por cada uno de los órganos de control.

Una fusión o una adquisición de una empresa puede implicar asumir riesgos de diferente índole, por lo que mediante un proceso de debida diligencia ("due diligence") se busca que el comprador obtenga la información necesaria de la sociedad o activo que desea adquirir ("target"), cerrando la brecha de conocimiento respecto al vendedor. Todo esto se realiza protegiendo los datos confidenciales y enfocándose en los aspectos clave para cerrar el trato con mayor seguridad. Para ello, entre otras cosas, se audita la solidez de los sistemas antifraude y anticorrupción del target para obtener una comprensión clara de sus mecanismos de control. Este análisis debe ponderar el riesgo derivado de la interacción con el sector público, sus funcionarios y socios estratégicos. Asimismo, resulta imperativo ejecutar pruebas específicas que verifiquen la fiabilidad de los estados financieros y las premisas de valoración, detectando posibles irregularidades como fraudes organizados, conflictos de interés u operaciones anómalas con partes vinculadas.

En Guevara Castaño Abogados apoyamos a compañías en el marco de este proceso: examinamos estructuras corporativas complejas, relaciones comerciales de alto riesgo, litigios relevantes y exposición a responsabilidades de índole legal para proteger el valor de su negocio y su reputación.

Cuando una sociedad enfrenta una investigación ante alguna Superintendencia o la Fiscalía General de la Nación, el tiempo y la estrategia defensiva cobran suma relevancia. En Guevara Castaño Abogados estructuramos defensas ante entidades de inspección, vigilancia y control, gestionamos comunicaciones oficiales y presentamos argumentos técnicos que demuestran la conformidad con la regulación. Nuestro objetivo es defender los intereses de su organización.

Asimismo, asesoramos a directivos, empleados y oficiales de cumplimiento durante este tipo de actuaciones, orientándolos sobre sus responsabilidades personales y estrategia de comunicación ante las autoridades. Contamos con experiencia en negociaciones exitosas que han resultado en acuerdos significativamente más favorables que las sanciones inicialmente propuestas por los entes de control.